1

　　广西壮族自治区医疗保障信息平台建设项目竣工财务决算审计服务

　　一、项目基本情况

　　1．项目背景

　　广西壮族自治区医疗保障信息平台建设项目以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神、中央经济工作会议精神、全国医疗保障工作会议精神，自治区党委十一届五中全会、自治区十三届人大二次会议、自治区政协十二届二次会议、全区经济工作会议精神，坚持“千方百计保基本、始终做到可持续、回应社会解民忧、敢于担当推改革”，严格遵循《国家医疗保障局医疗保障信息化工作指导意见》及《医疗保障信息平台建设指南》，以医保为龙头带动“三医联动”改革，以信息化建设为抓手推动医保覆盖与医保控费，积极融入医疗保障信息化全国"一盘棋"格局，为逐步构建起全国医保便捷可及“大服务”、规范高效“大经办”、智能精准“大治理”、融合共享“大协作”、在线可用“大数据”、安全可靠“大支撑”信息化支撑体系添砖加瓦。

　　2．项目概况

　　总投资金额约2.7亿元，主要建设内容：1、基础设施：2个云平台，1个覆盖全区医疗保障基础网络系统（包括A、B双数据中心，设备量约1000台，地址分别在南宁市西乡塘区和五象新区，双数据中心相距约30公里）。2、中台服务：业务中台和数据中台；3、共16个应用子系统：包括业务经办类、公共服务类、智能监管类、宏观决策类、应用支撑类等5大类；4、安全运维体系。包括安全系统、容灾备份系统等。

　　★二、技术要求：

　　审核机构通过审核工作，重点对项目核算管理、项目建设资金管理、项目基本建设程序执行及概（预）算执行、交付使用资产及尾工工程等提出审核意见，指导、协助项目建设单位规范基建财务管理，并出具项目竣工财务决算审计报告，具体如下：

　　1．项目核算管理情况审核。主要包括项目建设单位执行《基本建设财务规则》及相关会计制度情况。

　　2．项目资金管理情况审核主要包括：

　　（1）资金筹集情况。项目建设资金筹集，是否符合国家、地方有关规定；项目建设资金筹资成本控制是否合理。

　　（2）资金到位情况。财政资金是否按批复的概算、预算及时足额拨付项目建设单位；自筹资金是否按批复的概算、计划及时筹集到位，是否有效控制筹资成本。

　　（3）项目资金使用情况。财政资金是否按规定专款专用，是否符合政府采购和国库集中支付等管理规定；结余资金在各投资者间的计算是否准确；应上缴财政的结余资金是否按规定在项目竣工后3个月内及时交回，是否存在擅自使用结余资金情况。

　　3．项目基本建设程序及概（预）算执行情况审核主要包括：

　　（1）项目基本建设程序执行情况。审核项目决策程序是否科学规范，项目立项、可研、初步设计及概算和调整是否符合国家规定的审批权限等。

　　（2）项目建设管理情况。审核建设管理是否符合国家、地方有关建设管理制度要求，是否建立和执行法人责任制、工程监理制、招投标制、合同制；是否制定相应的内控制度，内控制度是否健全、完善、有效；招投标执行情况和项目建设工期是否按批复要求有效控制。

　　（3）概（预）算执行情况。主要包括是否按照批准的概（预）算内容实施，有无超标准、超规模、超概（预）算建设现象，有无概算外项目和擅自提高建设标准、扩大建设规模、未完成建设内容等问题；尾工工程及预留费用是否控制在概算确定的范围内，预留的金额和比例是否合理。

　　4．交付使用资产情况。项目全部资产盘点、审核，主要包括项目形成资产是否真实、准确、全面反映，计价是否准确，资产接受单位是否落实；是否正确按资产类别划分固定资产、流动资产、无形资产；交付使用资产实际成本是否完整，是否符合交付条件，移交手续是否齐全。

　　★三、基本要求及服务团队要求

　　1．现场审计，审计组应配备充足的、高水平的审计人员，审计组人数不得少于4人，且至少有1人是注册会计师，拟投入人员需具有与审计事项相适应的专业技能和资格（注：有关证书须在年审有效期限之内，超过年审或不真实的证书均无效）；从事审计专业工作不少于2年。服务期间响应人须在采购人指定地点，按以上规定派遣相关人员（不得少于4人）提供驻场服务。

　　2．审计组配备人员应具有良好的职业道德，具有较强的专业技术水平和较强沟通协调能力，工作认真负责，客观公正。

　　3．审计组应对各项目进行全面审计，审计率要求达到100%。

　　4．合同履行期内，审计组需服从项目实施单位安排，按时、按质、保量完成工作，如审计组在合同履行期内两次不接受分配任务，则视为违约，立即终止合同。

　　二、商务要求

　　报价要求

　　本次报价包括：

　　1．服务的价格；

　　2．各项税金；

　　3．包括服务产生的其他费用；

　　4．采购人不再支付任何其他费用。

　　注：

　　1、本项目为整体服务包干项目，报价中应包含所有服务内容，成交后采购人服务期内不再另行支付额外费用。

　　2、供应商的报价≤采购预算。

　　服务要求

　　服务期：自合同签订后30个日历日内完成项目交付验收。

　　服务地点：采购人指定地点。

　　付款方式

　　本项目分2次付款。

　　1．采购合同签订后支付预付款20%合同款。每次付款前，由供应商将请款函和发票提供给采购方，采购方在收到请款函和发票之日起10个工作日内支付款项。

　　2．提交工作成果文件后10个工作日内，采购人向成交人支付80%合同款。每次付款前，由供应商将请款函和发票提供给采购方，采购方在收到请款函和发票之日起10个工作日内支付款项。

　　交付使用时间及交付地点

　　售后服务时间为自.提交工作成果文件之日起1年内；售后服务期间，接到采购人处理问题通知后2小时内到达采购人指定现场。